Com base no ROI e SROI é possível escolher as melhores estratégias de investimento de recursos e em projetos sociais

O uso de métricas para análise de resultados sempre foi fundamental para saber o impacto de um processo, ação ou estratégia específica. Porém, com o digital cada vez mais consolidado, outros termos e métricas surgiram, como é o caso do ROI (Retorno Sobre o Investimento) e SROI (Retorno Social Sobre Investimento).

Essas métricas são, em síntese, números que representam a medida para entender o que dá certo (ou não) no trabalho que está em fase de desenvolvimento ou até mesmo já foi desenvolvido. Ou seja, a partir dessas referências é possível avaliar o andamento de uma campanha e identificar tendências, por exemplo.

No que diz respeito ao Terceiro Setor, projetos e patrocínios acontecem de maneira colaborativa, com foco na gestão e no planejamento. Assim, ambas as partes podem atingir o retorno planejado.

Então, nesse sentido, observa-se a forte tendência de valorizar os indicadores econômicos como um fator determinante para tomada de decisão, principalmente quando se trata de investir recursos da empresa em projetos.

Por esse e outros motivos, é preciso que os gestores, bem como empreendedores tenham conhecimento dessas métricas para que a linguagem seja a mais linear entre possível entre proponentes, patrocinadores e a ponte que liga estes dois, que é o caso da Incentiv.me, uma taxtech de inovação tributária que conecta proponentes e pessoas. Ou seja, projetos e patrocinadores.

Então, ao longo deste artigo vamos explicar o que é, de fato, ROI e SROI, porquê utilizá-los e como calculá-los. Vamos lá?

O que é ROI?

ROI é uma abreviação de Return Over Investment, que é traduzido para o português como Retorno Sobre o Investimento. Trata-se, portanto, de uma métrica econômica que permite identificar a efetividade de um investimento, assim como seus resultados passados ou em potencial.

Ou seja, em termos mais simples, é a partir da análise do ROI que uma empresa consegue mensurar o quanto de recurso ela perde ou ganha. Contudo, não diz respeito apenas às ações já realizadas, como também as futuras, auxiliando na visualização das expectativas de ganho ou de perda que pode ser evitada.

E, além disso, com o estudo das métricas é possível planejar investimentos internos em ferramentas e/ou em treinamentos a fim de alcançar melhores resultados externamente.

Desta maneira, pode-se dizer que o ROI é uma espécie de norteador para as decisões estratégicas de gestão, bem como identificação de quais os melhores investimentos a serem feitos, mantidos, otimizados ou descartados.

Por que calcular o ROI?

Como falamos anteriormente, o ROI é uma métrica econômica. Contudo, ele pode ser utilizado em diferentes frentes, sendo tomada de decisão a principal. Isso porque, a partir da visualização dos possíveis retornos, tanto positivos quanto negativos, um gestor poderá decidir de maneira mais consciente os melhores caminhos a seguir .

O ROI tem seu papel bem definido quando tratamos de um indicador econômico. Assim sendo, demonstra os resultados financeiros acerca de um investimento realizado. Nele, é possível ter conhecimento tanto dos ganhos quanto das perdas.

Ainda nesse sentido, os números do ROI auxiliam para evitar perdas e/ou reduzir danos negativos. Isso porque, a partir dele, pode-se mensurar quanto cada ação tomada contribuiu na redução de danos.

Como calcular o ROI?

Para calcular o Retorno Sobre o Investimento, existe uma fórmula muito simples, que é:

Para entendermos melhor, um exemplo prático: vamos considerar que a empresa tenha ganhado R$ 500 mil sobre um investimento inicial de R$ 50 mil. Aplicando a fórmula de ROI, teremos:

• ROI = (500.000 – 50.000) / 50.000
• ROI = 9

Assim, neste exemplo, o ROI foi de 9 vezes o investimento inicial. Para obter o valor em porcentagem, basta multiplicar o resultado por 100 – no caso, 900% de retorno.

ROI: por que é importante calcular?

O motivo é simples! Sabemos que o ROI vai indicar a eficiência de retorno, bem como apontar as possíveis perdas. Logo, investidores também irão olhar para o ROI para saberem se vale a pena investir na empresa ou no projeto apresentado a eles.

Porém, vale ressaltar que é necessário planejar metas com base em resultados possíveis de alcançar, para que, mesmo diante dos riscos, o ROI apresente números positivos.

SROI: entenda o que é

Retorno Social do Investimento ou Social Return On Investment (SROI) é uma métrica que analisa de maneira comparativa o valor dos recursos investidos em um projeto e o valor social gerado a partir dessa iniciativa. Ou seja, tem mais a ver com valor social do que com dinheiro.

Além disso, o SROI é importante para compreender, medir e reportar o valor social, ambiental e econômico gerado pela intervenção de uma organização.

Como calcular o SROI?

O SROI é a relação existente entre o valor atual líquido (VAL) dos benefícios e o valor atual líquido do investimento. Por exemplo: um rácio de 3:1 indica que a cada R$ 1 investido, gera R$ 3 em valor social.

Agora, sabendo que o SROI é o rácio entre o VAL dos benefícios e o VAL do investimento, a fórmula utilizada para o cálculo é:

Por que utilizar SROI

No que diz respeito ao Terceiro Setor, sobretudo às organizações da economia social, a análise SROI é uma métrica de gestão extremamente útil, visto que há, entre outros, controle das previsões, melhoria de desempenho e ajuste de despesas.

Já para quem investe em projetos sociais, observar o SROI auxilia na avaliação e seleção de quais são os projetos com maior potencial de impacto social que, consequentemente, são considerados de maior potencial de investimento.

Este artigo foi publicado originalmente em 25/11/2021 e passou por atualizações.